Помогите с расчетом дохода (отчет, 3 группа), что включать в доход Опции

[partfel]

Ситуация: я единщик на 3-й группе, 5%, сдаю в аренду оборудование и его же сам обслуживаю по какому-то договору с ООО плательщиком НДС.
Раз в месяц подписываются акты выполненых работ и по обслуживанию и по аренде. Но, расчет, как правило задерживается. То есть, в январе мне зашло 4 платежа (за ноябрь и декабрь за аренду и обслуживание).
Вопрос №1 - эти приходы включать в отчет за 1-й квартал или это прошлогоднее? Я их якобы учитывал в отчете за 4-й квартал 11года.
Дальше: есть подписанные акты за март и по аренде и по обслуживанию, но деньги за них поступили только в конце апреля.
Вопрос №2 - куда включать этот приход - в 1-й или 2-й квартал?

[VOA]

Смотря кто заказчик. Если общесистемщик, то он он Вас в 1ДФ покажет (в трёх вариантах в зависимости от ситуации: начислено-выплачено; начислено-не выплачено; не начислено - выплачено), а юрик - ещё и в 13ОК. Но там весьма запутанная схема отражения, поэтому по 13ОК только супердебил из ГНАУ понадеется что-то просчитать и с чем-то свести.
Вы бы за себя переживали - налог платите именно Вы и ответственность за правильность расчёта несёте Вы.
Если нужен доход, то берём ст.14.1.54 НКУ и всю ст.292 НКУ изучаем.

[partfel]

Смотря кто заказчик. Если общесистемщик, то он он Вас в 1ДФ покажет (в трёх вариантах в зависимости от ситуации: начислено-выплачено; начислено-не выплачено; не начислено - выплачено), а юрик - ещё и в 13ОК. Но там весьма запутанная схема отражения, поэтому по 13ОК только супердебил из ГНАУ понадеется что-то просчитать и с чем-то свести.
Вы бы за себя переживали - налог платите именно Вы и ответственность за правильность расчёта несёте Вы.
Если нужен доход, то берём ст.14.1.54 НКУ и всю ст.292 НКУ изучаем.

Ну я как бы за себя и переживаю и потому и хочу понять как правильно заполнять отчет и платить налог. Заказчик ООО, фин компания, плательщик НДС, общесистемник.
Вопрос остается открытым и, думаю, где-то есть однозначный ответ на него.
Варианта 3:
- учитывать то, что поступило на счет за отчетный период;
- учитывать то, что начислено и забить на то, когда оно поступило;
- учитывать то, что будет отображать у себя заказчик - имхо - самый бредовый.
Если размышлять логично, то налог должен платиться с фактически полученного дохода, но с учетом того, в какой стране живем... и возникают подобные вопросы.
Пошел читать указанные статьи

Сообщение отредактировал partfel - 03.05.2012, 19:17