Фактическая проверка, основания фактической проверки - штраф отсутствие терминала карточного Опции

[Viachek]

На основании п.п 80.2.4 была проведена Фактическая проверка ФОП на общей системе, который занимается торговлей алкогольными напитками.
Фактически ситуация была такова. Отчет по РРО был отправлен вовремя, но сгорел комп, на котором были отчёты. с другого компа были отправлены отчёты заново, правда с нарушением сроков. Эта отчётность не была принята, т.к. была отчётность, которую подали ранее. Вопрос: есть ли основания для фактической проверки?

А теперь за что оштрафовали. ст. 14.19 ЗУ "О платёжных системах и переводах денег в Украине" на 8500 грн. за отсутствие платёжного карточного терминала.
Кто подскажет какие требования к субъектам хозяйствования по приёму платежей карточками предъявляются и какой Постановой КМУ они утверждены?

Сообщение отредактировал Viachek - 18.06.2013, 17:13

[Елена]

п. 80.2.4 ст. 80 НКУ основание для фактической проверки - непредставление в установленный срок обязательной отчетности по РРО.
п. 80.2.3 основание - письменное обращение покупателя о нарушения порядка проведения расчетных операций.
В этой статье есть и другие основания, но они для вашей ситуации меньше подходят.