Податкова декларація з податку на доходи фізичних осіб Опции

[Olga business-co...]

А Киев консультирует,что отражаем не выплаченную з/п за вторую половину месяца и в инструкции так же!

Вопрос относится к январской декларации,вот он ответ:
"У рядку „15” вказується сума податку на доходи фізичних осіб, нарахована, але не сплачена податковим агентом до бюджету (станом на 01.01.2011 р) всупереч порядку, що діяв до набрання чинності цим Кодексом. Крім поточної заборгованості за грудень (перехідна на січень)."

[Гость_7133_*]

здравствуйте!! совсем запуталась с этой декларацией, помогите пожалуйста, ситуация такая,
за янв 2011 начислена зп 1000 грн,
начислен подоходный налог за янв 2011 38,74 грн,
выплачена зп в янв за декабрь 2010 917,16 грн, аванс за янв 2011 не выплачивался,
перечислен подох налог за декабрь 2010 г в январе 2011 г 46,84 грн, таким образом заполняю,
строка 01 1000 грн начисл зп за янв 2011
строка 02 917,16 грн выданная зп за декабрь 2010, аванса за янв 2011 нет
строка 03 38,74 грн начисл подох налог за янв 2011
строка 04 46,84 грн перечислен подох налог за декабрь 2010 г в январе
строка 05 46,84 грн начислен подох налог в предыдущем периоде, перечислен в отчетном
строка 06 38,74 грн начисленный подох налог в отчетном периоде, но не перечисленный
строка 07 38,74+46,84-38,74=46,74 как то не сходиться, ведь я должна заплатить за январь начисленный налог, т.е 38,74 грн
строка 14 925,26 грн невыплаченная зп за январь 2010
знаю, что заполняю не правильно, но не могу понять, где делаю ошибку. ОЧЕНЬ ПРОШУ ВАШЕЙ ПОМОЩИ!!! СПАСИБО!!

У вас в строке 06 должен быть прочерк!

[АЛИНА]

СПАСИБО!! и соответственно в 14 тоже прочерк? а как быть с 7 строкой , она ж = стр 3+стр 5-стр 6, писать 38,74+46,84-0=85,58, но я ведь 46,84 грн перечислила??

Сообщение отредактировал АЛИНА - 10.03.2011, 15:32

[Гость_7133_*]

спасибо и соответственно в 14 тоже прочерк?

А по поводу 14-й строки я сомневаюсь - в примерах пишут что не нужно, а в письме гнау хочет там видеть невыплаченную з/п по которой срок выплаты не наступил.
Я в своих отчетах рисовала прочерк, но у меня выплачено все 31-го числа.

[Гость_7133_*]

а как быть с 7 строкой , она ж = стр 3+стр 5-стр 6, писать 38,74+46,84-0=85,58, но я ведь 46,84 грн перечислила??

а в 7-й строке указывается сумма всего налогового обязательства, подлежащего уплате, в вашем случае = 85,58 грн.

Вы этот пример смотрели??
http://nibu.factor.ua/news/news.html?id=4667

Сообщение отредактировал elen maman - 10.03.2011, 15:38

[Lidia48]

сегодня вышел "Частный предприниматель" №5, должен быть пример заполнение декларации.Кто получает ,бросьте пример., а то мне почтой придет числа14-15.Спасибо.

[nata_kiev]

Ребята, я только что из налоговой! На вопрос инспектору - сдавать ли ноую декларацию? Ее вопрос ко мне - Вы налоговый агент? Я отвечаю - не знаю, а что это?

Тогда она спрашивает - сдаете в аренду, платите физ лицам? Я говорю - нет, я на ЕН без наемных.

Тогда она говорит, что такую декларацию сдавать не надо - так как если я сейчас ее сдам с прочерками, то уже заявлю о себе как о налоговом агенте!!! Я ее переспрашиваю - это уже оф. информация, можно всем об этом говорить? она подтвердила, что это оф. информация. И посоветовала еще раз внимательно прочитать нал. кодекс о налоговых агентах!!! Сейчас буду читать!

[Гость_7133_*]

Ребята, я только что из налоговой! На вопрос инспектору - сдавать ли ноую декларацию? Ее вопрос ко мне - Вы налоговый агент? Я отвечаю - не знаю, а что это?

Тогда она спрашивает - сдаете в аренду, платите физ лицам? Я говорю - нет, я на ЕН без наемных.

Тогда она говорит, что такую декларацию сдавать не надо - так как если я сейчас ее сдам с прочерками, то уже заявлю о себе как о налоговом агенте!!! Я ее переспрашиваю - это уже оф. информация, можно всем об этом говорить? она подтвердила, что это оф. информация. И посоветовала еще раз внимательно прочитать нал. кодекс о налоговых агентах!!! Сейчас буду читать!

Это кстати РАЗУМНЫЙ подход к вопросу! Я тоже такой же вывод сделала на основании НК, о чем писала уже ранее.
Но под действием массового психоза и отсутствии нормальной инструкции...сдала с прочерками ...на всякий случай.
Жалко ... платить 510 грн. за глупость...

[distemper]

она подтвердила, что это оф. информация

Так через время может прийти разъяснение совершенно другого характера и команда "штрафовать всех". Деньги-то в бюджет нужны .

А что страшного в том, что сдавая эту декларация я признаю себя налоговым агентом?

Сообщение отредактировал distemper - 10.03.2011, 16:55

[nata_kiev]

14.1.180. налоговый агент по налогу на доходы физических лиц юридическое лицо (его филиал, отделение, другое обособленное подразделение), самозанятое лицо, представительство нерезидента юридического лица, независимо от организационно-правового статуса и способа обложения другими налогами и / или формы начисления (выплаты , оказание) дохода (в денежной или неденежной форме) обязаны начислять, удерживать и уплачивать налог, предусмотренный разделом IV настоящего Кодекса, в бюджет от имени и за счет физического лица с доходов, выплачиваемых такому лицу, вести налоговый учет, подавать налоговую отчетность налоговым органам и нести ответственность за нарушение его норм в порядке, предусмотренном статьей 18 и разделом IV настоящего Кодекса;



поэтому все узнаем и не расслабляемся!

[utya]

Одним словом нічого не зрозуміло...
чи здавати з прочерками чи ні...
В Тернополі не приймають, якщо на ЄП і не має наманих...

Почекаю ще трішки.. може наступного тиждня щось розясниться більше

[Хохлушка]

Мда.Не переведуться видимо идиоты в налоговой никогда.Она где такое в нк прочитала?А если я по почте отправлю НДС декларацию,я стану платником НДС? Моя версия без изменений.Все кто зарегин в налоговой как ФОП -агенты,потому что при случае они платят и пр.У нас принимают с прочерками без нанятых у всех.Сами толком ничего не знают,матерят это долбаное правительство,которое им подкинуло работу принять у всего города по два отчета новых.Гуманоиды.))

[Gvozdika]

Тогда она говорит, что такую декларацию сдавать не надо - так как если я сейчас ее сдам с прочерками, то уже заявлю о себе как о налоговом агенте!!!

Нда, я сдала с прочерками, кроме того, умудрилась не поставить галочку в клеточке "самозайнята особа". И что теперь делать?
1. Нести нову звітну декларацию? чуть подождав...вдруг разъяснение какое выйдет...
2. Писать письмо с просьбой анулировать отчет в связи с тем, что я не являюсь налоговым агентом? И возможер ли такой вариант?

Посоветуйте, пожалуйста.

[Андрей 1973]

сегодня вышел "Частный предприниматель" №5, должен быть пример заполнение декларации.Кто получает ,бросьте пример., а то мне почтой придет числа14-15.Спасибо.

Вот пример заполнения  CHP_2011_5.jpg ( 207.48 килобайт ) Кол-во скачиваний: 241

[epiwkina]

epiwkina, можете выложить пример заполнения декларации с прочерками?

http://s004.radikal.ru/i207/1103/fc/9a2da8be37a3.jpg





Сообщение отредактировал epiwkina - 10.03.2011, 23:00