ежеквартальная 1-ДФ подскажите пожалуйста |
Здравствуйте, гость ( Вход | Регистрация )
ежеквартальная 1-ДФ подскажите пожалуйста |
25.03.2011, 11:53
Сообщение
#46
|
|
Новичок Группа: Пользователи Сообщений: 2 Регистрация: 25-March 11 Пользователь №: 28070 |
1ДФ подавать нужно ежеквартально, заполняя графы 3 и 3а на суммы выплаченных и начисленных доходов ЧПшникам и прочим самозанятым физ.лицам(нотариусам,юристам,адвокатам,бухгалтерам и т.п.), если нет работников. Если НДФЛ не насчисляется и не удерживается, то в гр.4 и 4а ставится 0, а в графе "ознака доходу" с 01.01.2011 - код 157, ранее - 42. Если таких операций не было, то обязательно 1ДФ с прочерками. Кроме того, рекомендую подать ежемесячную декларацию с указанием в ней в строках 01 и 02 сумм такого дохода, т.к. смысл введения этого отчёта заключался в том, чтобы охватить все выплачиваемые доходы всем физическим лицам. Что касается 1ДФ до 01.01.11 г., то в случае отсутствия наёмных работников и выплат Чпшникам, её не подавали и она не соответствовала признакам налоговой декларации, из-за чего нельзя было применять штрафы за её неподачу по Закону № 2181. Сейчас ситуация за ошибки прошлых периодов неоднозначная, поэтому лучше подождать и не подавать. Если нет первички на товар, то лучше его не показывать, хотя ГНАУ предлагала легализовать его по состоянию на 01.01.2011 г. через составление инвентаризационной описи. Еслс товар приобретён у юр.лица, то в идеале: счёт - для безналичной оплаты (чек РРО или квитанция к приходному кассовому ордеру или расчётная квитанция - при оплате наличными); и в любом случае - расходная накладная от поставщика. А есть пример у кого-то зополненной формы 1ДФ для единщиков без наёмных работников??? Если да, скиньте, пожалуйста на litvinenkon.s@mail.ru Большое спаибо |
|
|
25.03.2011, 12:03
Сообщение
#47
|
|
Новичок Группа: Опытные пользователи Сообщений: 31 Регистрация: 15-November 10 Пользователь №: 25358 |
|
|
|
25.03.2011, 12:12
Сообщение
#48
|
|
Старожил Группа: Опытные пользователи Сообщений: 1117 Регистрация: 12-October 10 Пользователь №: 24842 |
и на dizhele@gmail.com. Спасибо Люди, ну шо там заполнять! Ну шапка- так там всё Ваше должно быть! А дальше прочерки! И внизу дата, инд код Ваш и подпись! Посмотрите! http://www.chp.com.ua/forums/index.php?sho...3485&st=465 сообщение № 474! Удачи! Сообщение отредактировал tanay - 25.03.2011, 12:40 -------------------- «Я вся такая внезапная, такая противоречивая…» (с)
"Поверьте, я - воплощение доброты, просто на метле быстрее." (с) "Боже, какая я старая, я еще помню порядочных людей" (с) |
|
|
29.03.2011, 09:36
Сообщение
#49
|
|
Новичок Группа: Опытные пользователи Сообщений: 12 Регистрация: 18-March 11 Пользователь №: 27812 |
А в чем разница между суммой выплаченного и суммой начисленного дохода?
|
|
|
31.03.2011, 15:19
Сообщение
#50
|
|
Пользователь Группа: Опытные пользователи Сообщений: 72 Регистрация: 10-March 11 Из: Киев Пользователь №: 27332 |
А в чем разница между суммой выплаченного и суммой начисленного дохода? Сумма начисленного - это з/п без вычета удержаний. Сумма выплаченного - это з/п минус ЕСВ 3,6% минус НДФЛ 15%. Например: начисленный доход = 1000 грн. выплаченный доход = (1000 грн.-3,6%)-15% = 819,40 грн. P.S. Уважаемые бухгалтера, Если я не права - поправьте меня. |
|
|
31.03.2011, 19:37
Сообщение
#51
|
|
Старожил Группа: Опытные пользователи Сообщений: 5451 Регистрация: 4-February 11 Пользователь №: 26657 |
выплаченный доход = (1000 грн.-3,6%)-15% = 819,40 грн. Если есть основания - то можно ещё и НСЛ пользоваться (в общем случае НСЛ в этом году = 470, 50 грн.) и тогда: 1000,00 х 3,6% = 36,00 - сумма ЕСВ; (1000,00 - 3,6% - 470,50) х 15% = 74,03 - сумма НДФЛ; 1000,00 -36,00 - 74,03 = 889,97 грн. - з/п к выдаче на руки. -------------------- Трубы могут быть бумажными, а документы должны быть "железными"!!!
|
|
|
01.04.2011, 10:04
Сообщение
#52
|
|
Новичок Группа: Опытные пользователи Сообщений: 5 Регистрация: 1-February 11 Пользователь №: 26577 |
|
|
|
01.04.2011, 12:40
Сообщение
#53
|
|
Пользователь Группа: Опытные пользователи Сообщений: 199 Регистрация: 25-March 11 Пользователь №: 28065 |
говорят что надо сдавать 1дф квартальную без наемных,а у меня вообще капец я у чп-единщика делаю закупку деталей(он выдает накладные с печатью)и говорят что это в 1дф указывать---честно ничего не пойму
|
|
|
01.04.2011, 15:22
Сообщение
#54
|
|
Пользователь Группа: Опытные пользователи Сообщений: 54 Регистрация: 14-February 11 Пользователь №: 26890 |
Вот пример заполнения, правда старого вида. Но они очень похожи.
Ссылка. |
|
|
01.04.2011, 22:16
Сообщение
#55
|
|
Пользователь Группа: Опытные пользователи Сообщений: 295 Регистрация: 7-November 10 Пользователь №: 25236 |
Коллеги, добрый день!
Есть вопрос относительно заполнения обновленной 1 ДФ (Приказ ГНАУ от 24.12.2010 № 1020): в колонке 3 указывается зп "грязными" или ""чистыми"? С 3а все понятно - "грязными". Благодарю! Выдержки из приказа ниже: 3.2. У графі 3а "Сума нарахованого доходу" відображається (за звітний квартал) дохід, який нараховано фізичній особі відповідно до ознаки доходу згідно з довідником ознак доходів, наведеним у додатку до цього Порядку. У разі нарахування доходу його відображення у графі 3а є обов'язковим незалежно від того, виплачені такі доходи чи ні. Нарахований дохід відображається повністю, без вирахування податку на доходи фізичних осіб, суми єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування, страхових внесків до Накопичувального фонду, у випадках, передбачених законом, - обов'язкових страхових внесків до недержавного пенсійного фонду, які відповідно до закону сплачуються за рахунок заробітної плати працівника, суми податкової соціальної пільги за її наявності. 3.3. У графі 3 "Сума виплаченого доходу" відображається сума фактично виплаченого доходу платнику податку податковим агентом. Заробітна плата, що виплачується у встановлені терміни у наступному місяці, повинна бути відображена в податковому розрахунку за той період, у який входить попередній місяць, за який заробітну плату було нараховано. Наприклад, до податкового розрахунку за I квартал входить заробітна плата за січень, яка нарахована у січні та виплачена у лютому, за лютий (нарахована у лютому та виплачена у березні), за березень (нарахована у березні та виплачена у квітні). |
|
|
01.04.2011, 22:17
Сообщение
#56
|
|
Пользователь Группа: Опытные пользователи Сообщений: 295 Регистрация: 7-November 10 Пользователь №: 25236 |
Тот же самый вопрос относительно начисленного и перечисленного налога. Из-за НСЛ начислено меньше, чем перечислено.
Должны ли данные сходиться с данными Ежемесячной податковой декларации? Если да, то тогда нужно в колонке 3 указывать зп "чистыми", и разные суммы начисленного и перечисленного НДФЛ (начислено меньше, чем перечислено). 3.4. У графі 4а "Сума нарахованого податку" відображається сума податку, нарахованого та утриманого з доходу, нарахованого платнику податку згідно із законодавством. 3.5. У графі 4 "Сума перерахованого податку" відображається фактична сума перерахованого податку до бюджету. Сума нарахованого доходу у графі 3а, сума виплаченого доходу у графі 3, сума нарахованого податку на доходи фізичних осіб у графі 4а та сума перерахованого до бюджету податку на доходи фізичних осіб у графі 4 відображаються у грошовій формі, вираженій у національній валюті (у гривнях з копійками). |
|
|
02.04.2011, 07:59
Сообщение
#57
|
|
Старожил Группа: Опытные пользователи Сообщений: 2123 Регистрация: 28-October 07 Пользователь №: 6063 |
Тем.у кого нет найма объясняю:если вы приобретали для своей хоздеятельности сырье.товары либо арендуете помещение и предпринимателя либо просто у гражданина украины вы эти суммы обязаны отразить в квартальном отчете по ф 1ДФ.Не зависимо от того.все вы оплатили или нет!Нынче этот отчет дорого стоит имею в виду штрафы.Признаки дохода 101-зарплата.ЕСВ на зарплату-133.доход самозанятых-157. Признаки льгот НСЛ обычная-01.150%-02.200%-03.многодетные-04.
-------------------- ЕСЛИ БЫТЬ ПРАВЫМ-ТО ВОВРЕМЯ! Эмиль Кроткий
|
|
|
02.04.2011, 08:43
Сообщение
#58
|
|
Пользователь Группа: Опытные пользователи Сообщений: 295 Регистрация: 7-November 10 Пользователь №: 25236 |
Тем.у кого нет найма объясняю:если вы приобретали для своей хоздеятельности сырье.товары либо арендуете помещение и предпринимателя либо просто у гражданина украины вы эти суммы обязаны отразить в квартальном отчете по ф 1ДФ.Не зависимо от того.все вы оплатили или нет!Нынче этот отчет дорого стоит имею в виду штрафы.Признаки дохода 101-зарплата.ЕСВ на зарплату-133.доход самозанятых-157. Признаки льгот НСЛ обычная-01.150%-02.200%-03.многодетные-04. СТОП! ЕСВ тоже нужно в 1 дф отображать? Тот, который начисляется на ФОТ? А раньше разве отображали начисления в ПФ? |
|
|
02.04.2011, 09:15
Сообщение
#59
|
|
Старожил Группа: Опытные пользователи Сообщений: 5451 Регистрация: 4-February 11 Пользователь №: 26657 |
СТОП! ЕСВ тоже нужно в 1 дф отображать? Тот, который начисляется на ФОТ? А раньше разве отображали начисления в ПФ? Пытались - через код 27. Потом сама же ГНАУ и отменила. -------------------- Трубы могут быть бумажными, а документы должны быть "железными"!!!
|
|
|
02.04.2011, 09:27
Сообщение
#60
|
|
Пользователь Группа: Опытные пользователи Сообщений: 295 Регистрация: 7-November 10 Пользователь №: 25236 |
|
|
|
|
Текстовая версия | Сейчас: 27th September 2024 - 15:07 |