Внесение опоздавшей НН в реестр Опции

[VOA]

Кто посылает?
И кто мешает Вам в ответ послать туда же?

Сообщение отредактировал VOA - 14.05.2012, 12:34

[RIA]

Кто посылает?
И кто мешает Вам в ответ послать туда же?

придется

[VOA]

Можете культурно направить в ЕБНЗ и ссылку дать.

[VOA]

Вот что по-быстренькому удалось найти: http://www.visnuk.com.ua/ru/pubs/id/871 (У Вас акт - второе событие).
Остальное - надо рыться в ЕБНЗ где-то в разделе 130.07.

[nvk]

Вопрос в том, что контрагент хочет от меня НН за период 20.04-30.04. а оплату произвел 10.04.

А может ваш контрагент еще хочет ключи от вашего сейфа? Когда он оплатил? 10.04? А вы были тогда плательщиком НДС? Что за дата стоит в вашем свидетельстве плательщика НДС? Если период с 10.04, то выписывайте, а если после 10.04, посылайте его (контрагента) далекоооооо..... Да у него же первого вашу же налоговую накладную признают недействительной и штрафанут его же! Там что бух тупой?

[RIA]

СПАСИБО!!!!

[Хохлушка]

Во Львове требуют подтверждения получения нн в другом периоде. Я сама себе посылаю пустой конверт, якобы от этого клиента и уже с таким конвертом вставляю в какой-то период.

[VOA]

Во Львове требуют подтверждения получения нн в другом периоде. Я сама себе посылаю пустой конверт, якобы от этого клиента и уже с таким конвертом вставляю в какой-то период.

И даже обобщающее налоговое разъяснение не помогает обойтись без конвертов?

[nvk]

Во Львове требуют подтверждения получения нн в другом периоде. Я сама себе посылаю пустой конверт, якобы от этого клиента и уже с таким конвертом вставляю в какой-то период.

Офигеть! У нас нет! Но была рекомендация типа завести тетрадку и там вести учет опоздавших накладных. Я так не делаю. У меня обычно все накладные приходят вовремя, если тока сама не засчитываю (по просьбе инспектора личной), чтобы выполнить налоговую нагрузку. У нас уже до 3,5 дошла.....

[RIA]

Звонит сегодня еще один продвинутый контрагент, желает, чтобы ему вместе со счетом приносили НН (а у нас предоплата). Я что, плохо форум читаю? Ткните носом куды надо, плиз...

[Хохлушка]

Первое событие для ПДВ действует для всех.
Нет.Только с конвертом.) Хотя и видят сами,что это я его посылаю.

[nvk]

Звонит сегодня еще один продвинутый контрагент, желает, чтобы ему вместе со счетом приносили НН (а у нас предоплата). Я что, плохо форум читаю? Ткните носом куды надо, плиз...

Немного не понятно! Он что требует с неоплаченным счетом от вас налоговую накладную? Тогда если вы товар ему еще не выдали, то посылайте его далеко. Я работаю с санаториями, так вот если я товар отписала как положенно, но денег они еще не оплатили, тогда я конечно сразу даю налоговую. Но если ф просто выставила счет и жду оплату, то о какой налоговой накладной идет речь? А если клиент передумает платить? Но если вам уже на счет упали деньги, а товар вы еще не завозите (предоплата), то НН выписываете по факту захода денег на расчетный счет!

[RIA]

И я ж об этом!!!!
Говорила ж VOA расслабляться не придется, ну я жеж ожидала с другой стороны, а тута бухгалтера ЮРИКОВ...

[VOA]

RIA, вот ещё мнение для буха Вашего покупателя от "ДтКт".
Юрлицо расчитывает на регистрацию плательщиком НДС. Учитываются ли предоплаты полученные до регистрации в базу налогообложения?
Юрлицо на общей системе (новое предприятие) расчитывает на регистрацию плательщиком НДС. Учитываются ли предоплаты предприятию, которые получены им в период до регистрации, в базу налогообложения НДС, или база распределяется пропорционально фактическим событиям?


Мабуть автора цього запитання цікавить, чи включатиметься до бази оподаткування ПДВ операції з постачання товарів, робіт (послуг) після реєстрації платником ПДВ, якщо попередня оплата за такі товари отримана до реєстрації платником ПДВ.

Згідно п. 187.1 ст. 187 ПКУ датою виникнення податкових зобов'язань з постачання товарів/послуг вважається дата, яка припадає на податковий період, протягом якого відбувається будь-яка з подій, що сталася раніше:
а) дата зарахування коштів від покупця/замовника на банківський рахунок платника податку як оплата товарів/послуг, що підлягають постачанню, а в разі постачання товарів/послуг за готівку — дата оприбуткування коштів у касі платника податку, а в разі відсутності такої — дата інкасації готівки у банківській установі, що обслуговує платника податку;
б) дата відвантаження товарів, а в разі експорту товарів — дата оформлення митної декларації, що засвідчує факт перетинання митного кордону України, оформлена відповідно до вимог митного законодавства, а для послуг — дата оформлення документа, що засвідчує факт постачання послуг платником податку.

Оскільки постачання товарів, яке відбувається після реєстрації платником ПДВ є другою подією, така операція не включатиметься до бази оподаткування.


Микола Підлужний

Інтернет-конференції

[RIA]

Спасибо!
Меня попросили в акте указать, что сумма без НДС согласно разд.5, ст 187.1 пункт а).
А зачем?