Валовые расходы ФЛП на общих основаниях помесячно или объединить за квартал?, Подскажите, пожалуйста. Опции

[Lendy]

Подскажите, пожалуйста:
в 1-м квартале 2011 я ФЛП на общих основаниях. Старый клиент ошибочно перечислил мне деньги на р/с предпринимателя. Вернуть ему деньги не могу. Сейчас сочиняю расходы. Если деньги пришли в январе, мне и расход нужно январем показывать? Если я в марте куплю канцтовары нельзя их списать как расход в 1-м квартале, чтобы выйти на нулевой доход?

[StarO]

[font="Arial Black"][/font][size="3"][/size]VOA, вижу Вы разбираетесь в теме. Помогите и мне советом, плизз.
ФОП перешел с ЕН на ОСН с 1.01.2011г. по итогам января 2011г. чистый доход около 19000.
В ПФ сказали платить помесячно, хотя потом выяснилось, что рассчитывать авансовые платежи ЕСВ надо по результату 1кварт. и платить до 15мая. На всякий случай заплатили в феврале ЕСВ за январь 4897,91грн. (14115*34,7%). Не соображу, писать ли мне в книгу этот платеж в затраты, и как потом рассчитывать НДФЛ и ЕСВ за 1кварт. и затем за год.(???)

[VOA]

[font="Arial Black"][/font][size="3"][/size]VOA, вижу Вы разбираетесь в теме. Помогите и мне советом, плизз.
ФОП перешел с ЕН на ОСН с 1.01.2011г. по итогам января 2011г. чистый доход около 19000.
В ПФ сказали платить помесячно, хотя потом выяснилось, что рассчитывать авансовые платежи ЕСВ надо по результату 1кварт. и платить до 15мая. На всякий случай заплатили в феврале ЕСВ за январь 4897,91грн. (14115*34,7%). Не соображу, писать ли мне в книгу этот платеж в затраты, и как потом рассчитывать НДФЛ и ЕСВ за 1кварт. и затем за год.(???)

Спасибо. Образование и 15 лет работы, значит, не прошли напрасно.
Если перешли на ОСН с ЕН, то подаём в этом году деку по НДФЛ только за 1 квартал до 10.05.11. В ней отражаем ЧД квартальный и с него считаем 15 (17%) НДФЛ и 34,7% ЕСВ. Потом эти суммы НДФЛ и ЕСВ делим на 3 (до конца года осталось 3 квартала) и платим трижды по оставшимся срокам в размере 1/3.
Уплата в ПФ прошла февралём - вот и поставьте на затраты февраля. ЕСВ тогда посчитаете с ЧД за квартал и, если он окажется меньше, то лучше отпишитесь в ПФ о том, что Вы анасом запатили в большем размере. Совет: наберите максимально расходов в 1-ом квартале и сделайте в нём минимальный ЧД - это избавит от авансовых платежей по НДФЛ и ЕСВ или сделает их минимальными.
По концу года всё-равно придётся посчитать доходы помесячно и для НДФЛ и для ЕСВ, поэтому лучше сразу писать в книге итоги за месяц.