Если у продавца ФОП нет "Витяга"?, какую ответственность несет покупатель ФОП? Опции

[anutta]

По поводу начисления 34,7% ЕСВ в случае покупки у ЧПЕНа и отутствия в вытяге "оптовой торговли".
Я считаю, что в этом случае ЕСВ не нечисляется, т.к. в законе 2464 говорится о работах и услугах, если они не в рамках КВЭДов. Торговля и аренда в "работы и услуги" не попадают (даже если торговлю считать "услугой по удовлетворению спроса").
По поводу НДФЛ - согласна. Нет опта в вытяге - есть 15 (17)%% НДФЛ.

Совершенно верно, я на семинаре ПФ спрашивала то же самое сказали работы и услуги.

[AlexBrit]

Хочу задать вопрос у меня в вытяге значится такая расшифровка

52 роздрібна торгівля; ремонт побутових виробів та предметів особистого вжитку

а я в свідоцтві у меня всегда стоял квед 52.44.1 - роздрібна торгівля меблями

вот вопрос нарушаю я закон или 52 клас дает мне возможность работать со всеми кведами 52 групи, кведы ещё 2011 года.

[VOA]

А подскажите, в 2011 я показывала ФОПов продавцов в 1ДФ, но вытяги взяла не у всех, только св-ва. Если сейчас брать, то будут за 2012-тый. Можно ли получить вытяг за прошлый год?

Вытяг даётся на дату его распечатки - эта дата чётко в нём указывается.

[Tatianka]

По поводу начисления 34,7% ЕСВ в случае покупки у ЧПЕНа и отутствия в вытяге "оптовой торговли".
Я считаю, что в этом случае ЕСВ не нечисляется, т.к. в законе 2464 говорится о работах и услугах, если они не в рамках КВЭДов. Торговля и аренда в "работы и услуги" не попадают (даже если торговлю считать "услугой по удовлетворению спроса").
По поводу НДФЛ - согласна. Нет опта в вытяге - есть 15 (17)%% НДФЛ.

Хочу уточнить. Сама я уже запуталась. )
Если покупатель оплатит 15% НДФЛ, то он может использовать товар в своей деятельности (в т.ч. и перепродать)? Других нюансов нет?
Кстати, т.к. товар уже оплачен, то еще нужно перечислить и штраф 25% за несвоевременность перечисления НДФЛ? Или это я перемудрила...
А для продавца последствия - со следующего квартала на общей системе. Так?

[VOA]

Сорри, клон получился.

Сообщение отредактировал VOA - 14.03.2012, 00:21

[VOA]

Хочу уточнить. Сама я уже запуталась. )
1. Если покупатель оплатит 15% НДФЛ, то он может использовать товар в своей деятельности (в т.ч. и перепродать)? Других нюансов нет?
2. Кстати, т.к. товар уже оплачен, то еще нужно перечислить и штраф 25% за несвоевременность перечисления НДФЛ? Или это я перемудрила...
3. А для продавца последствия - со следующего квартала на общей системе. Так?

1. Да, может.
2. Скорее всего налоговая будет на этом настаивать. А никак нельзя внести новый КВЭД и получить вытяг с уже этим КВЭДом, а самим сидеть тихо в надежде, что за 3 года не будет проверки и не "светиться" сейчас с уплатой НДФЛ (сумма штрафа всё равно будет такой же, ну пеня поднарастёт)? При этом 1ДФ лучше подать и указать только сумму дохода, т.к. тогда срок в 1095 начнёт свой отсчёт. Если же отчётность не подавать, то тогда срок исковой давности не начинает "тикать" и Вы всё время будете под угрозой применения штрафа по ст.123.1 НКУ согласно ст. 102.2.1 НКУ.
3. Если продавец оплатит свои 15% с такого дохода (как особую ставку ЕН из графы 9 книги), то он может только этим и отделаться и не переходить на ОСН или перейти в более "высокую" группу, если он в первой или второй группах.

Сообщение отредактировал VOA - 14.03.2012, 00:56

[Tatianka]

1. Да, может.
2. Скорее всего налоговая будет на этом настаивать. А никак нельзя внести новый КВЭД и получить вытяг с уже этим КВЭДом, а самим сидеть тихо в надежде, что за 3 года не будет проверки и не "светиться" сейчас с уплатой НДФЛ (сумма штрафа всё равно будет такой же, ну пеня поднарастёт)? При этом 1ДФ лучше подать и указать только сумму дохода, т.к. тогда срок в 1095 начнёт свой отсчёт. Если же отчётность не подавать, то тогда срок исковой давности не начинает "тикать" и Вы всё время будете под угрозой применения штрафа по ст.123.1 НКУ согласно ст. 102.2.1 НКУ.
3. Если продавец оплатит свои 15% с такого дохода (как особую ставку ЕН из графы 9 книги), то он может только этим и отделаться и не переходить на ОСН или перейти в более "высокую" группу, если он в первой или второй группах.

Спасибо, Вам, VOA, за ответ.
Очень хитрая ситуация. В вытяге как раз есть оптовая торговля, а в свидетельстве единого налога этого вида деятельности нет (хотя в заявлении указывались все). Налоговая по каким-то неведомым причинам не включила этот КВЭД. А ФЛ-П решил не настаивать, т.к. скоро свидетельство нужно будет менять на новое.
1дф подам однозначно, но без указания налога. А в остальном таки решила затаиться. )
Собственно, мои размышления подкрепились Вашим авторитетным мнением. Спасибо еще раз.

Сообщение отредактировал Tatianka - 14.03.2012, 09:55

[VOA]

Спасибо, Вам, VOA, за ответ.
Очень хитрая ситуация. В вытяге как раз есть оптовая торговля, а в свидетельстве единого налога этого вида деятельности нет (хотя в заявлении указывались все). Налоговая по каким-то неведомым причинам не включила этот КВЭД. А ФЛ-П решил не настаивать, т.к. скоро свидетельство нужно будет менять на новое.
1дф подам однозначно, но без указания налога. А в остальном таки решила затаиться. )
Собственно, мои размышления подкрепились Вашим авторитетным мнением. Спасибо еще раз.

Так тем более, раз в вытяге - есть, то затаивайтесь. А потом возьмёте себе ещё и копию нового свидетельства на всякий случай. Хотя, если в заявлении на ЕН Ваш поставщик указывал опт, то ГНИ не имела права не вносить этот КВЭД в продлённое свидетельство. Считаю, что ему нужно "поварить воду" по этому вопросу, иначе все свои оптовые доходы он должен облагать по ставке 15%.

[Tatianka]

Так тем более, раз в вытяге - есть, то затаивайтесь. А потом возьмёте себе ещё и копию нового свидетельства на всякий случай. Хотя, если в заявлении на ЕН Ваш поставщик указывал опт, то ГНИ не имела права не вносить этот КВЭД в продлённое свидетельство. Считаю, что ему нужно "поварить воду" по этому вопросу, иначе все свои оптовые доходы он должен облагать по ставке 15%.

В том-то и дело, что поставщик не хочет делать какие-либо телодвижения по урегулированию данного вопроса.
Более того, в документах, которые я от него получила, покупатель значится без "приставки" ФЛ-П. А это настораживает. В случае чего скажет, что продал как частному лицу, а остальное - не его проблемы.

[VOA]

В том-то и дело, что поставщик не хочет делать какие-либо телодвижения по урегулированию данного вопроса.
Более того, в документах, которые я от него получила, покупатель значится без "приставки" ФЛ-П. А это настораживает. В случае чего скажет, что продал как частному лицу, а остальное - не его проблемы.

Cтранное поведение у Вашего поставщика. Для Вас всё нормально - у Вас есть копия вытяга с оптом и по ст.177.8 НКУ с Вас взятки гладки + Вы в 1ДФ всё отразите. А то, что Ваш поставщик потерял "ФЛП" в Вашем наименовании, то Ваша 1ДФ его "выведет на чистую воду". Попытайтесь ему это пояснить. Но в принципе можете не тратить свои нервные волокна и беспокоиться исключительно о себе. Здесь все предприниматели и взрослые люди и должны понимать, что не в бирюльки играют с нашим государством.

[Tatianka]

Cтранное поведение у Вашего поставщика. Для Вас всё нормально - у Вас есть копия вытяга с оптом и по ст.177.8 НКУ с Вас взятки гладки + Вы в 1ДФ всё отразите. А то, что Ваш поставщик потерял "ФЛП" в Вашем наименовании, то Ваша 1ДФ его "выведет на чистую воду". Попытайтесь ему это пояснить. Но в принципе можете не тратить свои нервные волокна и беспокоиться исключительно о себе. Здесь все предприниматели и взрослые люди и должны понимать, что не в бирюльки играют с нашим государством.

Странное не то слово. ) Об 1дф с моей стороны я сразу его предупредила. Но там похоже случай запущенный.
Спасибо Вам, VOA.

[VOA]

Пожалуйста. Удачи.