Необычная ошибка в 1-ДФ Опции

[nsoft]

Добрый день, уважаемые форумчане.

Сегодня сдал отчет 1-ДФ в электронном виде. Через 2 минуты пришла квитанция №2 о том, что отчет успешно принят. Вся соль в том, что я ошибся с номером отчетного квартала. Вместо 4 кв. 2013 года указал 3 кв. 2013 года. Отчета за 3 кв. быть не должно было вообще.

У кого какие мысли как теперь это все исправить?

[Ирэн]

Добрый день, уважаемые форумчане.

Сегодня сдал отчет 1-ДФ в электронном виде. Через 2 минуты пришла квитанция №2 о том, что отчет успешно принят. Вся соль в том, что я ошибся с номером отчетного квартала. Вместо 4 кв. 2013 года указал 3 кв. 2013 года. Отчета за 3 кв. быть не должно было вообще.

У кого какие мысли как теперь это все исправить?

Самостоятельно выявленные ошибки в расчете по форме № 1ДФ можно исправить двумя путями:
1) если ошибка обнаружена до наступления предельного срока представления отчетности за квартал, в котором она была допущена, то представляется новый отчетный налоговый расчет.
При этом ранее поданная декларация аннулируется и последняя поданная считается действующей.
2) если же ошибка обнаружена после наступления предельного срока представления расчета, то необходимо представить уточняющий налоговый расчет.

[tatasia]

Добрый день, уважаемые форумчане.

Сегодня сдал отчет 1-ДФ в электронном виде. Через 2 минуты пришла квитанция №2 о том, что отчет успешно принят. Вся соль в том, что я ошибся с номером отчетного квартала. Вместо 4 кв. 2013 года указал 3 кв. 2013 года. Отчета за 3 кв. быть не должно было вообще.

У кого какие мысли как теперь это все исправить?

Можно подать уточнюючий розрахунок за 3й квартал с ознакою в 9й колонке "1" (т.е.удалить) по всем строкам. А за 4 кв. подать правильный отчет. Правда, там штрафы за уточненку большие.... Но их собирались отменить (или уже отменили?...).

Когда я перемудрила в своих ПДВ-отчетах, то написала такое письмо: "У зв язку з помилково поданими даними в Уточнюючих розрахунках ПДВ прошу Уточнюючі розрахунки ПДВ та розшифровки до них (дод.5) за лютий 2013р, що були подані 16.05.2013 та 23.08.13 (сума коригування ПДВ 548,00) вважати необов язковими." Все прошло. Мои косяки удалили. Удачи и Вам.

[nsoft]

Подал в канцелярию в день подачи неправильного отчета такое письмо:

09 января 2014 г. мной в электронном виде в результате технического сбоя был ошибочно отправлен отчет по форме 1-ДФ за 3 квартал 2013 года (рег. № 14000ХХХХХ). Данные в нем правильно отображают выплаченные физическим лицам доходы в 4 квартале 2013 года.
В 3 квартале 2013 года доходы физическим лицам не выплачивались (наемных работников нет, закупка товаров и аренда недвижимости у физических лиц не производились). В связи с этим, за 3 квартал 2013 г. отчет по форме 1-ДФ за этот период (как пустой) мной не подавался.
В 4 квартале 2013 года мной была осуществлена закупка товаров у ФЛП (ИНН 30387ХХХХХ) на сумму 396 грн. 00 коп., что и отображено в отправленном отчете.
В связи с выше изложенным, прошу указанный отчет по форме 1-ДФ от 09.01.2014 (рег. № 14000ХХХХХ) удалить и считать недействительным.
Отчет по форме 1-ДФ за 4 квартал 2013 года обязуюсь подать в установленный законодательством срок.

Сегодня был у инспектора. Как раз попал так, что на столе у неё лежало моё письмо с визами начальства (написано "Вызвать ФОП, объяснить..." дальше не успел подглядеть). Сказала что ей это письмо только принесли и она еще толком его не видела. Пошла куда-то узнавать. Вернулась сказала что сама не знает что делать и уточнит до конца дня. Максимально что грозит - штраф 510 грн., но его вроде бы с 1 января отменили. Так что все неоднозначно.

В общем ситуация пока не решилась. Будут новости - отпишусь.

Сообщение отредактировал nsoft - 13.01.2014, 15:33

[Ирэн]

За исправление сведений в форме № 1ДФ штрафные санкции не применяются



Как отмечают территориальные органы Миндоходов в Волынской области: если работодатель обнаружит факты неначисления, неудержания и неуплаты НДФЛ и пригодовом перерасчете (осуществленном согласно п. 169.4 НКУ) внесет соответствующие изменения в отчетность, специалисты органов доходов и сборов не будут иметь законодательных оснований для применения штрафных санкций.
Однако допущенная ошибка в указанной отчетности, в частности, касательно количества штатных работников, или тех, кто работает по гражданско-правовым договорам, подлежит обязательному исправлению.
Только при этом условии специалисты органов доходов и сборов вправе руководствоваться п. 119.2 НКУ и не начислять штраф.
По информации официального веб-портала территориальных органов Миндоходов в Волынской области

http://www.interbuh.com.ua/ru/documents/onenews/14288

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

За самостоятельное исправление ошибок в форме № 1ДФ не будут штрафовать

Такий висновок можна зробити з норм, які вносяться до ПКУ ухваленим Верховною Радою Законом України «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо обліку та реєстрації платників податків» (законопроект № 2054). Документ після його підписання Президентом України набере чинності з 1 січня 2014 року.ПОДПИСАН

Передбачається встановити норму, згідно з якою за передбачені п. 119.2 ПКУ порушення (неподання, подання з порушенням установлених строків, подання не в повному обсязі, з недостовірними відомостями або з помилками податкової звітності про суми доходів, нарахованих (сплачених) на користь платника податків, суми утриманого з них податку) штрафи не застосовуються у випадках, коли недостовірні відомості або помилки в податковій звітності про суми доходів, нарахованих (сплачених) на користь платника податків, суми утриманого з них податку виникли у зв’язку з виконанням податковим агентом вимог п. 169.4 ПКУ та були виправлені відповідно до вимог ст.50 ПКУ.

Аналогічно за порушення, установлені п. 127.1 ПКУ (ненарахування, неутримання та/або несплата (неперерахування) податків платником податків, у тому числі податковим агентом, до або під час виплати доходу на користь іншого платника податків), штрафи не застосовуються, коли ненарахування, неутримання та/або несплата (неперерахування) податку на доходи фізичних осіб самостійно виявляється податковим агентом під час проведення перерахунку цього податку, передбаченого п.169.4 ПКУ, та виправляється в наступних податкових періодах протягом податкового (звітного) року згідно з нормами ПКУ.

По материалам: Інтерактивна бухгалтерія


http://buhgalter911.com/ShowArticle.aspx?a=70928

[ola-la-girl2013]

Добрый день всем !
Я сдаю 1ДФ . Единщик 2 группа с наемными работниками.Именно по наемным вопрос. Как расчитать сумму нарахованого податку?
Вопрос может и банальный , но подскажите пожалуйста .Заранее благодарна.

[Ирэн]

Добрый день всем !
Я сдаю 1ДФ . Единщик 2 группа с наемными работниками.Именно по наемным вопрос. Как расчитать сумму нарахованого податку?
Вопрос может и банальный , но подскажите пожалуйста .Заранее благодарна.

З/п 1147,00
1147,00-41,29(ЕСВ 3,6%)-573,50 (соц.льгота в 2013 г.,если положена)=532,21*15%=79,83 (НДФЛ)

1 ДФ квартальный отчет (3 месяца),значит
3441,00(1147,00*3)-123,88 (41,29*3)-1720,50 (льгота*3)=1596,62 *15%=239,49 (НДФЛ *3)

Если з/п насчитана /выплачена вовремя, НДФЛ насчитан/ перечислен в полном объеме
3а=3 (3441,00)
4а=4 (239,49)

http://buhgalter.com.ua/articles/details/486034/

[nsoft]

Вчера был у инспектора. Сказала, что руководство сказало таки взять с меня штраф 510 грн. за "несвоевременную" сдачу отчета. На все мои пояснения обстоятельств (изложены в первом посте) инспектор сказала, что ничего не может поделать. Сказала: "Я потом подготовлю акт и сообщу".

Вопрос теперь в следующем. Как думаете, есть ли смысл обжаловать мою ситуацию через суд? Посмотрел в базе судебных решений там даже за сдачу 1-ДФ не в срок (без каких-либо смягчающих обстоятельств) максимальный штраф, который присуждали был 51 грн. А в большинстве случаев просто предупреждение. По сравнению с 510 - большая разница.

Может у кого то есть примеры иска по 1-ДФ?

[surprise]

Вчера был у инспектора. Сказала, что руководство сказало таки взять с меня штраф 510 грн. за "несвоевременную" сдачу отчета. На все мои пояснения обстоятельств (изложены в первом посте) инспектор сказала, что ничего не может поделать. Сказала: "Я потом подготовлю акт и сообщу".

Вопрос теперь в следующем. Как думаете, есть ли смысл обжаловать мою ситуацию через суд? Посмотрел в базе судебных решений там даже за сдачу 1-ДФ не в срок (без каких-либо смягчающих обстоятельств) максимальный штраф, который присуждали был 51 грн. А в большинстве случаев просто предупреждение. По сравнению с 510 - большая разница.

Может у кого то есть примеры иска по 1-ДФ?

Не надо иска,попробуйте сначала написать скаргу,обжаловать акт и ришення в самой налоговой,используйте сообщение Ирен выше а этой теме,а также эти материалы
http://chp.com.ua/all-news/item/26659-mind...goplatelschikov
http://www.profiwins.com.ua/ru/letters-and.../3023-3711.html
http://www.profiwins.com.ua/ru/letters-and.../3342-1046.html
http://www.profiwins.com.ua/ru/letters-and...3250-20727.html
Это просто выкачивание денег,если они поймут что подготовлены и правда на Вашей стороне,то сами скасуют свои ришення.

[Василиса]

Господа , подскажите как сделать правильно :
при подаче уточненной 1 дф, программа автоматически считает итог по начисленным и перечисленным платежам... ввиду того , что две строки стоят в гр.9 с ознакою 1 , те исключить, суммы налога , указанные в этих строках в итоговую не должны входить ... а программа считает ...
т.о. у меня в итоге оказываются суммы и по строкам с ознакою 1 и ознакою 0 ( уточненные )

[Ирэн]

Господа , подскажите как сделать правильно :
при подаче уточненной 1 дф, программа автоматически считает итог по начисленным и перечисленным платежам... ввиду того , что две строки стоят в гр.9 с ознакою 1 , те исключить, суммы налога , указанные в этих строках в итоговую не должны входить ... а программа считает ...
т.о. у меня в итоге оказываются суммы и по строкам с ознакою 1 и ознакою 0 ( уточненные )

Исправление ошибок в Налоговом расчете
Общий итог в уточняющем или отчетном новом расчете определяется путем простого арифметического подсчета суммы приведенных в нем строк.
http://buhgalter.com.ua/articles/details/486034/


У инспектора убираются из гр.9 -1 изъятие данных
0-ввод нового показателя данных
и итог не суммируется

[Василиса]

Исправление ошибок в Налоговом расчете
Общий итог в уточняющем или отчетном новом расчете определяется путем простого арифметического подсчета суммы приведенных в нем строк.
http://buhgalter.com.ua/articles/details/486034/


У инспектора убираются из гр.9 -1 изъятие данных
0-ввод нового показателя данных
и итог не суммируется

Спасибо огромное за ответ . Только мне не совсем понятно : итог суммируется автоматически ( заполняю в медок) . Изменить сумму не получается . Это уже после получения отчета инспектором будут изъяты строки с пометкой 1 в графе 9 и таким образом изменится итог?

Сообщение отредактировал Василиса - 29.01.2014, 10:48

[Ирэн]

Спасибо огромное за ответ . Только мне не совсем понятно : итог суммируется автоматически ( заполняю в медок) . Изменить сумму не получается . Это уже после получения отчета инспектором будут изъяты строки с пометкой 1 в графе 9 и таким образом изменится итог?

Да,я тоже проверила в ОПЗ,все строчки суммируются.
Инспектор убирает 1
добавляет 0

[Ирэн]

Вчера был у инспектора. Сказала, что руководство сказало таки взять с меня штраф 510 грн. за "несвоевременную" сдачу отчета. На все мои пояснения обстоятельств (изложены в первом посте) инспектор сказала, что ничего не может поделать. Сказала: "Я потом подготовлю акт и сообщу".

Вопрос теперь в следующем. Как думаете, есть ли смысл обжаловать мою ситуацию через суд? Посмотрел в базе судебных решений там даже за сдачу 1-ДФ не в срок (без каких-либо смягчающих обстоятельств) максимальный штраф, который присуждали был 51 грн. А в большинстве случаев просто предупреждение. По сравнению с 510 - большая разница.

Может у кого то есть примеры иска по 1-ДФ?

Тут,как раз по вашей теме:
http://buhgalter911.com/yaf/yaf_postsm413043.aspx#413043

[TITAR1234]

подскажите в форме 1 дф нужно ли отображать налоги с декретных выплат сотрудника?