Внимание! Эта страница является архивной, возможно материалы опубликованные на ней уже устарели. С актуальной информацией для предпринимателей вы можете ознакомиться в газете «Частный предприниматель»
От редакции
Рамки полномочий представителей милиции и ГСБЭП продолжают интересовать наших читателей. В частности, имеют ли право проверяющие требовать от предпринимателя разрешения на начало работы от СЭС, пожарников, экологической инспекции и инспекции по охране труда; трудовые договоры с наемными работниками? Установлена ли МВД Украины форма направления на проверку и зарегистрирована ли она в Минюсте Украины? Ответы на эти вопросы – в данной статье.
И вновь о полномочиях милиции и ГСБЭП
Статьей 6 Закона Украины от 20.12.90 г. № 565-XII “О милиции” (далее – Закон № 565) установлено, что милиция является единой системой органов, которая входит в структуру Министерства внутренних дел Украины, выполняет административную, профилактическую, оперативно-разыскную, уголовно-процессуальную, исполнительную и охранную (на договорных началах) функции.
В соответствии с Положением о Государственной службе борьбы с экономической преступностью, утвержденным постановлением Кабинета Министров Украины от 05.07.93 г. № 510 (далее – Положение № 510), Государственная служба борьбы с экономической преступностью (далее – ГСБЭП) является составной частью уголовной милиции системы МВД.
В соответствии с п. 5 Положения № 510 подразделения ГСБЭП пользуются правами, предусмотренными законами Украины “Об оперативно-разыскной деятельности”, “О милиции”, Уголовно-процессуальным кодексом Украины (УПКУ).
Главными задачами ГСБЭП является:
– своевременное пресечение преступлений в сфере экономики и их предотвращение;
– анализ и прогнозирование криминогенных процессов в экономике и своевременное информирование о них органов исполнительной власти;
– выявление и прекращение фактов нарушения прав интеллектуальной собственности;
– выявление причин и условий, которые способствуют совершению правонарушений в сфере экономики, и осуществление мероприятий по их устранению.
Таким образом, задачи ГСБЭП касаются правоотношений, связанных с пресечением преступлений в сфере экономики. Что касается правонарушений, то к задачам ГСБЭП относится выявление причин и условий, которые способствуют совершению правонарушений в сфере экономики, и осуществление мероприятий по их устранению, что не является тождественным пресечению самих преступлений.
Для правильной трактовки полномочий ГСБЭП следует определиться с понятиями “преступление” и “правонарушение”.
Согласно ст. 11 Уголовного кодекса Украины (далее – УКУ) преступлением является предусмотренное УКУ общественно опасное деяние (действие или бездействие), совершенное субъектом преступления.
В свою очередь административным правонарушением признается противоправное, виновное (умышленное или неосторожное) действие или бездействие, которое посягает на общественный порядок, собственность, права и свободы граждан, на установленный порядок управления и за которое законом предусмотрена административная ответственность (ст. 9 Кодекса об административных правонарушениях Украины).
Общие полномочия ГСБЭП и налоговой милиции
Исходя из задач, поставленных перед ГСБЭП, действующее Положение определяет ее полномочия. В частности, при наличии данных о нарушении законодательства, регулирующего финансовую, хозяйственную и другую предпринимательскую деятельность, влекущем за собой уголовную ответственность, работники ГСБЭП имеют право:
1) беспрепятственно входить в помещения предприятий, учреждений, организаций независимо от форм собственности, в производственные помещения, склады, хранилища, используемые гражданами для занятия предпринимательством;
2) проводить при участии собственника, его представителей осмотр производственных, складских, торговых, служебных помещений, транспортных средств и других мест хранения имущества и его использования;
3) изымать необходимые материалы о кредитных и финансовых операциях, материальных ценностях, средствах, а также сырье и продукции в установленном законодательством порядке; опечатывать кассы, помещения и места хранения документов, денег и товарно-материальных ценностей;
4) проводить контрольные закупки;
5) требовать обязательного проведения проверок, инвентаризаций и ревизий производственной и финансовой деятельности предприятий, учреждений и организаций; получать от должностных и материально ответственных лиц сведения и объяснения о фактах нарушения законодательства;
6) изымать у граждан и должностных лиц документы, имеющие признаки подделки, а также вещи, предметы и вещества, которые изъяты из гражданского оборота и находятся у граждан без специального разрешения, а также бесхозное имущество и в установленном порядке решать вопрос о его последующей принадлежности;
7) получать бесплатно от предприятий, учреждений, организаций и граждан информацию, за исключением случаев, когда законом установлен специальный порядок ее получения;
8) проверять в министерствах, других центральных и местных органах исполнительной власти, государственных фондах, на предприятиях, в учреждениях и организациях денежные и бухгалтерские документы, отчеты, сметы, другие документы, подтверждающие поступление и расходование средств и материальных ценностей;
9) проводить проверку фактического наличия ценностей (денежных сумм, ценных бумаг, сырья, материалов, готовой продукции, оборудования);
10) привлекать для осуществления ревизий и проверок работников Государственной контрольно-ревизионной службы, специалистов соответствующих министерств, других центральных и местных органов исполнительной власти, государственных фондов, предприятий, учреждений и организаций;
11) получать в установленном порядке от Национального банка, коммерческих банков и других кредитных учреждений необходимые сведения, копии документов, справки о банковских операциях и остатках средств на счетах, а от других предприятий и организаций независимо от форм собственности – справки и копии документов об операциях и расчетах с предприятиями, учреждениями и организациями.
Таким образом, только при наличии данных о преступлениях в сфере финансовой и хозяйственной деятельности (при наличии заведенного оперативно-разыскного дела либо заведенного уголовного дела) работники ГСБЭП вправе осуществлять вышеуказанные действия.
|
Работники ГСБЭП имеют право |
Ряд аналогичных прав имеют и сотрудники налоговой милиции (ч. 2 ст. 11 Закона № 565: “При осуществлении мер по предотвращению, выявлению и раскрытию преступлений в сфере налогового законодательного права, предусмотренные пунктами 2, 3, абзацами вторым, третьим, четвертым, шестым пункта 5, п. 6–19, 23–31 части первой этой статьи, предоставляются исключительно органам налоговой милиции в рамках их компетенции”).
В данном случае ключевым моментом является то, что налоговая милиция пользуется такими правами только при предотвращении, выявлении и раскрытии преступлений в сфере налогового законодательства (ст. 212 УКУ), а ГСБЭП преступлениями в сфере налогообложения не занимается.
Поскольку ГСБЭП входит в систему уголовной милиции, на нее распространяются полномочия, предусмотренные Законом Украины от 18.02.92 г. № 2135-XII “Об оперативно-разыскной деятельности” (далее – Закон № 2135), отвечающие задачам ГСБЭП, а именно: своевременное прекращение преступлений в сфере экономики и их предотвращение.
Кроме того, ст. 5 Закона № 2135 установлено, что оперативно-разыскная деятельность осуществляется, в частности, оперативными подразделениями МВД – уголовной, транспортной и специальной милицией, специальными подразделениями по борьбе с организованной преступностью, судебной милицией.
Полномочия при проведении проверок
Право на проведение проверок хозяйственной деятельности работники ГСБЭП могут реализовывать только при наличии данных о нарушениях законодательства, регулирующего финансовую, хозяйственную и другую предпринимательскую деятельность, за которые предусмотрена уголовная ответственность.
С учетом вышеизложенного, правоотношения, возникающие в ходе проведения проверок хозяйственной деятельности предпринимателей подразделениями ГСБЭП (их должностными лицами), связаны с проведением оперативно-разыскной деятельности. Поэтому в соответствии со ст. 2 Закона Украины от 05.04.2007 г. № 877-V “Об основных принципах государственного надзора (контроля) в сфере хозяйственной деятельности” проверки ГСБЭП не подпадают под сферу действия данного Закона.
В ч. 6 ст. 9 Закона № 2135 указано, что при наличии достаточных оснований разрешение на проведение оперативно-разыскной деятельности дает руководитель соответствующего оперативного подразделения, который несет ответственность за законность осуществляемых мероприятий в соответствии с действующим законодательством. Согласно ч. 1 этой статьи в каждом случае наличия оснований для проведения оперативно-разыскной деятельности заводится оперативно-разыскное дело. Постановление о заведении такого дела утверждает начальник органа внутренних дел.
Таким образом, перед проведением проверок как вида оперативно-разыскного мероприятия (указанных в пп. 8, 9 п. 5 Положения № 510) должно заводиться оперативно-разыскное дело, утверждаться постановление о заведении такого дела и должно предоставляться разрешение на проведение такого оперативно-разыскного мероприятия. Кроме того, работники ГСБЭП перед такой проверкой обязаны назвать свою фамилию, звание и предъявить служебное удостоверение (ч. 2 ст. 5 Закона № 565).
То же касается и проверок, проводимых милицией в соответствии с п. 24 ст. 11 Закона № 565. Отдельный порядок Кабинетом Министров Украины не установлен.
Относительно направления на проверку, на основании которого органы милиции вправе приступить к самой проверке, следует отметить, что в соответствии с п. 24 ст. 11 Закона № 565 в направлении на проверку указываются дата его выдачи, название подразделения милиции, цель, вид, основания, дата начала и дата окончания проверки, должности, звания и фамилии должностных лиц подразделения милиции, которые будут проводить проверку. Направление на проверку является действительным при условии наличия подписи руководителя подразделения милиции, скрепленной печатью органа милиции. Вместе с тем единой формы направления на проверку МВД не утвердило.
Об истребовании документов
Многих предпринимателей интересует вопрос, имеют ли право органы ГСБЭП истребовать разрешительные документы СЭС, органов пожарной службы, экологической инспекции и инспекции по охране труда, а также трудовые договоры с работниками?
В соответствии со ст. 11 Закона № 565 органам милиции для исполнения возложенных на нее обязанностей предоставляется право:
– получать беспрепятственно и бесплатно от предприятий по письменному запросу сведения (в том числе и составляющие коммерческую и банковскую тайну), необходимые в делах о преступлениях, находящихся в производстве милиции;
– требовать от материально ответственных лиц предприятия сведения и пояснения о фактах нарушения законодательства, проверка соблюдения которого отнесена к компетенции милиции.
Пункты 3 и 7 Положения № 510 также предусматривают права ГСБЭП: изымать необходимые материалы о финансовых операциях, материальных ценностях, денежных средствах, сырье и продукции; бесплатно получать от предприятий, учреждений, организаций информацию в установленном законодательством порядке при наличии данных о нарушении законодательства, регулирующего финансовую, хозяйственную и иную предпринимательскую деятельность, за которые законом предусмотрена уголовная ответственность.
Согласно ст. 97 УПКУ заявление или сообщение о преступлении до возбуждения уголовного дела могут быть проверены путем проведения оперативно-разыскной деятельности.
Таким образом, органы ГСБЭП имеют право запрашивать информацию, документы при наличии возбужденного уголовного или оперативно-разыскного дела. Отметим также, что ст. 8 Закона № 2135 предоставляет право оперативным подразделениям для выполнения задач оперативно-розыскной деятельности опрашивать граждан с их согласия, использовать их добровольную помощь.
Ольга ЗЕЛЕНОВА,
юридическая фирма “Пульсар”, тел. (056) 726-36-75
