Внимание! Эта страница является архивной, возможно материалы опубликованные на ней уже устарели. С актуальной информацией для предпринимателей
вы можете ознакомиться в газете «Частный предприниматель».
Может ли предприниматель со своего расчетного счета оплатить кредит, оформленный на другое лицо (супругу)?
(Вопрос поступил на сайт газеты)
Основными законодательными актами, регулирующими порядок открытия и использования текущих счетов, в том числе субъектами предпринимательства, являются:
– Гражданский кодекс Украины (далее – ГКУ);
– Инструкция о порядке открытия, использования и закрытия счетов в национальной и иностранных валютах, утвержденная постановлением НБУ от 12.11.2003 г. № 492 (далее – Инструкция № 492);
– Инструкция о безналичных расчетах в Украине в национальной валюте, утвержденная постановлением НБУ от 21.01.2004 г. № 22 (далее – Инструкция № 22).
Порядок использования текущего счета фиксируется в договоре банковского счета, который заключается между банком и клиентом. Эти условия не должны противоречить действующему законодательству.
Согласно ч. 1 ст. 1066 ГКУ по договору банковского счета банк обязан принимать и зачислять на счет, открытый клиенту (владельцу счета), поступающие ему денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета, а также проводить другие операции по счету.
При этом следует обратить внимание на содержание ч. 2 и 3 ст. 1066 ГКУ, которыми четко предусмотрено, что:
– банк имеет право использовать денежные средства на счете клиента, гарантируя его право беспрепятственно распоряжаться этими средствами;
– банк не имеет права определять и контролировать пути использования денежных средств клиента и устанавливать иные, не предусмотренные договором или законом, ограничения его права распоряжаться денежными средствами по собственному усмотрению.
Также ст. 1068 ГКУ определены операции по счетам, выполняемые банком. В частности, предусмотрено, что банк обязан:
– совершить для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, банковскими правилами и обычаями делового оборота, если иное не установлено договором банковского счета;
– выдать или перечислить с его счета денежные средства в день поступления в банк соответствующего расчетного документа, если иной срок не предусмотрен договором банковского счета или законом.
Порядок использования средств на текущих счетах субъектов хозяйствования, в том числе физических лиц – предпринимателей, изложен в гл. 5 Инструкции № 492. Что касается использования денежных средств со счетов в национальной валюте, то данный документ не содержит каких-либо ограничений. Так, в п. 5.1 р. 5 Инструкции № 492 лаконично указывается на то, что по текущим счетам, открываемым банком субъектам хозяйствования в национальной валюте, осуществляются все виды расчетно-кассовых операций согласно условиям договора и требованиям законодательства Украины.
Кроме того, п. 1.6 р. 1 Инструкции № 22 установлено, что банк осуществляет расчетно-кассовое обслуживание своих клиентов на основании соответствующих договоров и своих внутренних правил осуществления безналичных расчетов, если такие правила соответствуют этой Инструкции, другим нормативно-правовым актам. Банк не имеет права определять и контролировать пути использования средств клиента и устанавливать иные, не предусмотренные договором или законом, ограничения его права распоряжаться средствами по собственному усмотрению.
В случаях, определенных законодательством Украины, клиент может осуществлять платежи в интересах третьих лиц.
Таким образом, предприниматель может самостоятельно, по собственному усмотрению распоряжаться средствами на текущем счете, в частности может оплатить кредит со своего текущего счета, оформленный на другое лицо, если иное не предусмотрено договором между банком и таким предпринимателем.
Что касается права банка отказать клиенту в осуществлении операции по его поручению ввиду квалификации данной операции как отмывание денег, этот вопрос регулируется нормами Закона Украины от 28.11.2002 г. № 249-IV “О предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем” (далее – Закон № 249) и Инструкции № 22.
Так, согласно ст. 2 Закона № 249 к легализации (отмыванию) доходов в соответствии с данным законом относятся действия, направленные на сокрытие или маскировку незаконного происхождения средств или другого имущества или владения ими, прав на такие средства или имущество, источника их происхождения, местонахождения, перемещения, а также приобретение, владение или использование средств или другого имущества, при условии осознания лицом, что они являлись доходами.
Статьей 11 и 12 данного Закона определены финансовые операции, подлежащие обязательному финансовому мониторингу и внутреннему финансовому мониторингу. Так, в соответствии со ст. 11 Закона № 249 финансовая операция подлежит обязательному финансовому мониторингу, если сумма, на которую она проводится, равна или превышает 80 000 грн. или равна или превышает сумму в иностранной валюте, эквивалентную 80 000 грн., и имеет одну или более признаков, определенных этой статьей, в частности:
– перевод денежных средств на анонимный (номерной) счет за границу и поступление денежных средств с анонимного (номерного) счета из-за границы, а также перевод средств на счет, открытый в финансовом учреждении в стране, которая отнесена КМУ к перечню офшорных зон согласно распоряжению КМУ от 24.02.2003 г. № 77-р “О перечне офшорных зон”;
– зачисление или перевод денежных средств, предоставление или получение кредита (займа), проведение финансовых операций с ценными бумагами в случае, когда хотя бы одна из сторон является физическим или юридическим лицом, имеющим соответствующую регистрацию, местожительство или местонахождение в стране (на территории), которая не принимает участие в международном сотрудничестве в сфере предупреждения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, или одной из сторон является лицо, имеющее счет в банке, зарегистрированном в вышеуказанной стране (на вышеуказанной территории). Перечень таких стран (территорий) определяется в соответствии с порядком, установленным постановлением КМУ от 26.04.2003 г. № 645, и подлежит опубликованию;
– перевод средств в наличной форме за границу с требованием выдать получателю средства наличностью;
– зачисление на счет средств в наличной форме с их последующим переводом в тот же или следующий операционный день другому лицу;
– открытие счета с внесением на него средств в интересах третьего лица.
Перед или после осуществления финансовой операции субъект первичного финансового мониторинга (к коим отнесены и банковские учреждения) должен выяснить возможность ее отнесения к финансовой операции, подлежащей финансовому мониторингу. В случае выявления такой финансовой операции она подлежит регистрации соответствующим субъектом первичного финансового мониторинга. Для этого в реестре фиксируется лицо, осуществляющее финансовую операцию, вид финансовой операции и основания для ее осуществления, дата и сумма. Порядок регистрации финансовой операции, подлежащей финансовому мониторингу, устанавливается для банков – НБУ в соответствии с нормами постановления НБУ от 14.05.2003 г. № 189 “Об утверждении Положения об осуществлении банками финансового мониторинга”, а для других субъектов финансового мониторинга – Кабмином в соответствии с нормами постановления КМУ от 26.04.2003 г. № 644 “Об утверждении Порядка регистрации финансовых операций субъектами первичного финансового мониторинга”.
Причем, как установлено ч. 2 ст. 7 Закона № 249, субъект первичного финансового мониторинга имеет право отказаться от обеспечения осуществления финансовой операции в случае установления, что эта финансовая операция содержит признаки операции, подлежащей финансовому мониторингу, и обязан идентифицировать и уведомить Уполномоченный орган о лицах, осуществляющих указанную финансовую операцию, и ее характере.
Кроме того, п. 2.17 р. 2 Инструкции № 22 уточено, что если банк отказывает клиенту в исполнении платежного поручения по операции, которая содержит признаки операции, подлежащей финансовому мониторингу, то такое платежное поручение клиента банк возвращает ему без выполнения. Банк, возвращая такое платежное поручение в день поступления, должен совершить на его обратной стороне надпись о причине возврата документа без выполнения (с обязательной ссылкой на ч. 2 ст. 7 Закона № 249) и указать дату его возврата (это удостоверяется подписями ответственного исполнителя, ответственного работника, принимающего решение об отнесении операции клиента к операциям, подлежащим финансовому мониторингу, и оттиском штампа банка).
Аналогичная норма содержится и в п. 11.13 р. 11 Инструкции № 22 в отношении выполнения банком электронного расчетного документа/дистанционного распоряжения, переданного по телефону относительно операций, подлежащих финансовому мониторингу.
Таким образом, банкам действительно предоставлено право в определенных случаях отказывать клиентам в исполнении их поручений. Причем данный отказ будет являться правомерным только в том случае, если соблюдены все вышеперечисленные процедуры (установлено наличие признаков операций, подлежащих обязательному финансовому мониторингу, проставлена соответствующая отметка на поручении, осуществлена регистрация такой операции и т. д.)
Однако еще раз отметим, что в отношении поручения клиента банка – предпринимателя о перечислении с его счета средств в оплату кредита, оформленного на другое лицо, вряд ли можно говорить о так называемом отмывании денег и возможности отнесения данной операции к операциям, подлежащим обязательному финансовому мониторингу (если же, конечно, речь не идет о явных признаках, перечисленных в ст. 11 и 12 Закона № 249). По мнению автора, данная операция может быть осуществлена предпринимателем и банком, без каких-либо негативных последствий как для банка, так и для предпринимателя.
Андрей Черкасов, независимый консультант
