20 августа 2010 года жизнь в Украине приобретет новый смысл – Верховная Рада введет механизм финансового мониторинга. Именно с этой даты Закон «О предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» будет действовать в редакции Закона Украины от 18.05.2010 г. № 2258-IV «О предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма».
Что такое мониторинг?
«Обрадуем» предпринимателей – у них прибавится отчетности. Ведь финансовый мониторинг – это ведение учета и представление отчетности о финансовых операциях и сведений об их участниках.
Под финансовой операцией следует понимать любые действия с активами (средствами, имуществом, имущественными и неимущественными правами), которые осуществлены при помощи субъектов первичного финансового мониторинга.
Участниками же финансовых операций считаются клиент, контрагент, а также лица, которые действуют от их имени или в их интересах. Клиентами считаются любые лица, которые обращаются за предоставлением услуг или пользуются услугами. (Как видите, круг этой системы обширный.)
А какая же система?
Система финансового мониторинга состоит из двух уровней – первичного и государственного.
Нас интересует первичный уровень, поскольку туда отнесены предприниматели. В частности, при определенных условиях финансовый мониторинг будут осуществлять предприниматели, предоставляющие услуги по бухгалтерскому учету, юридические услуги, адвокаты и аудиторы, торговцы недвижимостью и ювелирными изделиями.
Обязательному мониторингу подлежат финансовые операции при наличных расчетах на сумму, равную или превышающую 150 тыс. грн. (для субъектов хозяйствования, которые проводят азартные игры, – 13 тыс. грн.). Причем сумма не зависит от того, проводится такая операция одноразово или как несколько операций, которые могут быть связаны между собой. Для некоторых видов финансовых операций действуют другие ограничения.
За невыполнение требований Закона на предпринимателей может быть наложен крупный штраф. Поэтому советуем читателям внимательно «промониторить» статью «Мониторим все и всех», которая выйдет из печати 10 июня на страницах газеты «Частный предприниматель» № 11.
На правах рекламы
Вашему вниманию предлагается корейская мультиварка Cuckoo по крайне интригующей цене.
